Die steuerliche Vertretung in den Niederlanden hilft Unternehmen bei der Erfüllung von Mehrwertsteuerverpflichtungen, wie EXW/FCA-Lieferungen, Eigentumsübertragungen und Lagerlösungen, und reduziert gleichzeitig die Mehrwertsteuerrisiken und gewährleistet die Einhaltung der Vorschriften.
Die Verwaltung von Mehrwertsteuerverpflichtungen in den Niederlanden kann komplex sein, insbesondere bei EXW/FCA-Sendungen, Lagerlogistik und Verbringung eigener Waren. Die Steuervertretung bietet eine Lösung, um Mehrwertsteuerzahlungen zu vermeiden, die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten und Logistikprozesse zu vereinfachen. Bei Neele-Vat bieten wir umfassende Unterstützung, von der Umsatzsteuererklärung bis hin zu Lagerlösungen, mit zuverlässigem Fachwissen und modernster Technologie.
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Sind Sie ein Online-Verkäufer, der EXW- oder FCA-Sendungen verwendet? Dies birgt ein hohes Risiko für die Zahlung der niederländischen Mehrwertsteuer. Bei Neele-Vat bieten wir in diesen Fällen nur die allgemeine Fiskalvertretung (AFV) an, da die beschränkte Fiskalvertretung (BFV) hier nicht möglich ist.
Um die Mehrwertsteuer zu vermeiden, kann Ihr Kunde eine "Abholerklärung" und zusätzliche Dokumente zum Nachweis der Lieferung außerhalb der Niederlande vorlegen. Ohne ordnungsgemäße Dokumentation können die Steuerbehörden die Mehrwertsteuer bis zu 5 Jahre nach dem Senden einfordern. Aufgrund dieses Risikos raten wir dringend von EXW- und FCA-Lieferungen ab.
Bei der Verwendung der Fiskalvertretung müssen besondere Anforderungen beachtet werden. Lesen Sie mehr über Incoterms®, Verkaufsrechnungen und den Transport von Waren.
Verkauf von Waren, die nicht der Mehrwertsteuer unterliegen
Verkaufen Sie ganz einfach Waren an jeden europäischen Kunden mit Fiskalvertretung, so dass Sie ohne Mehrwertsteuer verkaufen können. Dies ist eine perfekte Lösung für Ihr Unternehmen.
Sendungen wie Mustersendungen, Werbesendungen oder Waren, die kostenlos an einen Vertreter geliefert werden, können in den Niederlanden für einen begrenzten Zeitraum mehrwertsteuerfrei versandt werden.
Der Fernabsatz ermöglicht es Unternehmen, Waren einzuführen, sie in den Niederlanden zu verzollen und sie unter bestimmten steuerlichen Bedingungen direkt an Privatkunden zu verkaufen.
Vergewissern Sie sich, dass Sie die Mehrwertsteuer auf Fernverkäufe zurückfordern können. Dazu gehört der Import von Waren, deren Verzollung in den Niederlanden und der Verkauf an Privatkunden.
Verkaufsrechnungen und Dokumentation
Um die Steuervertretung korrekt zu nutzen, müssen Verkaufsrechnungen bestimmte Anforderungen erfüllen. Dazu gehören:
Eine klare Angabe der Mehrwertsteuersätze oder eine Klausel zur Umkehrung der Steuerschuldnerschaft.
Korrekte Produktbeschreibungen, Mengen und Zollwerte.
Alle zusätzlichen Dokumente, wie z. B. ein unterzeichnetes CMR oder eine Transportrechnung.
Diese Unterlagen sind bei Prüfungen durch die niederländischen Steuerbehörden von entscheidender Bedeutung.
Lagereinrichtungen in den Niederlanden
Die Abrechnung über BFV bei Neele-Vat ermöglicht es Ihnen, Waren in unseren Lagern in den Niederlanden zu lagern und die direkte Zahlung der Mehrwertsteuer zu vermeiden. Bei einem Umzug in ein anderes Lager, das nicht von uns verwaltet wird, ist die Mehrwertsteuer zu zahlen (21 % oder 9 %).
AFV ermöglicht es Ihnen, Waren ohne Mehrwertsteuer in andere Lager zu verschieben. Beachten Sie, dass Verkäufe oder Lieferungen aus einem Lager bei den Steuerbehörden angemeldet werden müssen.
Übertragung von eigenem Eigentum
Sie können Waren an Ihr Unternehmen in einem anderen EU-Land liefern, sofern Sie in diesem Land eine MwSt-Nummer haben. Diese sogenannte fiktive innergemeinschaftliche Lieferung wird wie eine normale Lieferung behandelt. Wir überweisen die Mehrwertsteuer aus den Niederlanden auf Ihre EU-Mehrwertsteuernummer. Der Wert wird auf der Grundlage des Zollwerts und der Einfuhrzölle berechnet.
Häufig gestellte Fragen zur steuerlichen Vertretung
Was sind die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme der Steuervertretung?
Bei der steuerlichen Vertretung müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, z. B. die korrekte Verwendung der Incoterms, die Vorlage korrekter Verkaufsrechnungen und die Einhaltung der MwSt-Vorschriften für innergemeinschaftliche Lieferungen. Unterlagen wie ein CMR, eine Transportrechnung und eventuelle Inkassoerklärungen sind unerlässlich, um gegenüber den Steuerbehörden nachzuweisen, dass die Waren außerhalb der Niederlande geliefert wurden.
Was ist der Unterschied zwischen allgemeiner und beschränkter Steuervertretung?
Die allgemeine Fiskalvertretung (AFV) bietet mehr Flexibilität, z. B. die Möglichkeit, Waren innerhalb der EU zu kaufen, B2C-Verkäufe zu tätigen und andere Logistikanbieter zu nutzen. Die beschränkte Fiskalvertretung (BFV) ist auf Einfuhrsendungen und die erste nachfolgende Lieferung beschränkt, wobei Transport und Lagerung häufig über den Vertreter organisiert werden müssen.
Welche Pflichten hat ein Steuervertreter in den Niederlanden?
Ein Steuervertreter ist für die Abgabe der Mehrwertsteuererklärungen, die Führung korrekter Aufzeichnungen und die Einhaltung aller Meldepflichten, wie z. B. der innergemeinschaftlichen Erklärungen (ICP), verantwortlich. Diese Verpflichtungen sollen sicherstellen, dass ausländische Unternehmen die niederländischen MwSt-Vorschriften einhalten.
Optionen des Zolls
Wir bieten umfassende Unterstützung bei verschiedenen Zollformalitäten im Zusammenhang mit Ausfuhr-, Einfuhr-, Lager- und Transitsendungen. Wir unterstützen Sie auch bei Veterinärkontrollen und beraten Sie in spezifischen Zoll- und Steuerfragen. Fordern Sie jetzt Ihr Angebot an und überzeugen Sie sich selbst von unserem Service.
Bei Neele-Vat nehmen wir Ihr Recht auf Privatsphäre ernst. Deshalb geben wir Ihnen die Kontrolle darüber, wie wir mit Ihren Daten umgehen.
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